仅过了五天，自山东墨龙发布业绩变脸公告后，此前曾有突击减持行为的公司实际控制人、董事长张恩荣及其一致行动人张云三（公司副董事长、总经理）便收到了证监会的立案调查通知书，监管部门的反应可谓异常迅速。 山东墨龙今日公告，公司收到张恩荣及张云三通知，证监会于2月8日向二人分别下达了《调查通知书》，因涉嫌违反证券法律法规，根据有关法律规定，证监会决定对张恩荣、张云三进行立案调查。山东墨龙表示，在立案调查期间，公司将督促张恩荣、张云三积极配合证监会的调查工作，同时严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披露义务。 回溯事件经过，山东墨龙的业绩大变脸，以及张恩荣提前巨量减持，曾让市场大跌眼镜。2月3日，山东墨龙披露了业绩预告修正公告，将公司2016年度净利润从预计盈利600万至1200万元大幅下调为预计亏损4.8亿元至6.3亿元，公司同时还提示，存在被实施退市风险警示的可能。 在发布这一业绩预告修正公告前不久，即2017年1月13日、2016年11月23日，张恩荣、张云三分别减持了3000万股和750万股的山东墨龙股份，分别占公司总股本的3.76%和0.96%。 不仅如此，深交所1月18日下发的监管函还显示，张恩荣于2014年9月26日至2017年1月13日累计减持公司股票4390万股，占公司总股本的5.502%；在累计减持达5%时，张恩荣未按照规定履行信息披露义务，且未停止买卖上市公司股份。深交所认为，张恩荣、张云三违反了《证券法》和《上市公司收购管理办法》的有关规定，属于情节严重的异常交易情形，深交所从1月26日起至2月24日对张恩荣、张云三的相关证券账户采取限制交易措施。 对于上述情况，上证报2月6日报道曾指出，上市公司高层在重大利空公告前突击减持往往存在内幕交易嫌疑，且此前也有案例显示，业绩变脸前夕的高管减持曾引致证监会立案调查，并最终被判定为内幕交易。当天，深交所也对山东墨龙下发关注函，要求山东墨龙详细说明张恩荣及张云三减持公司股份的动机和目的，并说明其在减持前是否知悉公司2016年度预计净利润将出现亏损且大幅下滑；同时，要求公司报送本次业绩修正的内幕信息知情人名单。
