【3·15金融消费者权益保护】全面实行股票发行注册制改革投教问答（113）【3·15金融消费者权益保护】全面实行股票发行注册制改革投教问答（113）

【3·15金融消费者权益保护】全面实行股票发行注册制改革投教问答（113）【3·15金融消费者权益保护】全面实行股票发行注册制改革投教问答（113）

来源 : 天风证券投教基地

浏览数 :2363

2024-03-11

113.上市公司并购重组由谁审核？

上市公司并购重组相关信息披露内容是如何要求的？

答：上市公司应当诚实守信，依法披露投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息，至少包括下列事项：：

（1）交易方案的合规性、交易实施的必要性、交易安排的合理性、交易价格的公允性、业绩承诺和补偿的可实现性、本次交易是否有利于增强上市公司的持续经营能力和独立性；

（2）标的资产的经营模式、行业特征、财务状况、股权及资产权属的清晰性、经营的合规性、资产的完整性、业务的独立性；

（3）本次交易、标的资产的潜在风险。

科创板公司除上述内容外，还需披露拟购买资产是否符合科创板定位，与公司主营业务是否具有协同效应。独立财务顾问应当结合拟购买资产所属行业、与上市公司主营业务的协同效应充分论证拟购买资产符合科创板定位。

创业板上市公司应当充分披露拟购买资产所属行业是否符合创业板定位，或者与上市公司处于同行业或者上下游。独立财务顾问应当对创业板上市公司拟购买资产所属行业是否符合创业板定位，是否与上市公司处于同行业或者上下游进行核查把关，并出具专项核查意见。

文章讨论

0条评论

相关阅读

【3·15金融消费者权益保护】全面实行股票发行注册制改革投教问答（113）【3·15金融消费者权益保护】全面实行股票发行注册制改革投教问答（113）

来源: 天风证券投教基地

浏览数:2363

2024-03-11

113.上市公司并购重组由谁审核？

上市公司并购重组相关信息披露内容是如何要求的？

答：上市公司应当诚实守信，依法披露投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息，至少包括下列事项：：

（1）交易方案的合规性、交易实施的必要性、交易安排的合理性、交易价格的公允性、业绩承诺和补偿的可实现性、本次交易是否有利于增强上市公司的持续经营能力和独立性；

（2）标的资产的经营模式、行业特征、财务状况、股权及资产权属的清晰性、经营的合规性、资产的完整性、业务的独立性；

（3）本次交易、标的资产的潜在风险。

科创板公司除上述内容外，还需披露拟购买资产是否符合科创板定位，与公司主营业务是否具有协同效应。独立财务顾问应当结合拟购买资产所属行业、与上市公司主营业务的协同效应充分论证拟购买资产符合科创板定位。

创业板上市公司应当充分披露拟购买资产所属行业是否符合创业板定位，或者与上市公司处于同行业或者上下游。独立财务顾问应当对创业板上市公司拟购买资产所属行业是否符合创业板定位，是否与上市公司处于同行业或者上下游进行核查把关，并出具专项核查意见。

我要
建议

回到
顶部

我要建议

: 我们期待您的意见和建议，我们会关注您的反馈，为您提供更好的服务！

1. 您参与证券投资的经验是

2. 您对天风证券投资者教育基地的整体满意度是

3. 你对天风证券投资者教育基地的其它意见和建议：