11月4日，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合发布《个人养老金实施办法》，对个人养老金参加流程、资金账户管理、机构与产品管理、信息披露、监督管理等方面做出具体规定。其中证监会发布了《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》，明确了个人养老金投资公募基金业务等具体规定，标志着个人养老金投资公募基金业务正式落地施行。

我国的养老金体系框架可分为三个支柱体系，第一支柱是政府主导的基本养老保险，只要个人累计缴纳满15年，到达退休年龄后就能按月领取；第二支柱是单位发起，商业机构运作的企业年金、职业年金，是企事业单位为职工额外购买的补充养老保险；第三支柱就是国家和单位之外的个人购买的养老保险，主要包括个人储蓄性养老保险和商业养老保险，目前推出的个人养老金办法就属于第三支柱，即为每一个加入个人养老的人建立一个养老金账户，进行储蓄、理财或投资公募基金等。

目前现存的养老金产品和社保投资的成绩如何？数据上看，目前，养老目标基金共188只，总规模944亿元。其中目标日期基金177亿元，目标风险基金767亿元，持有人户数超过293万户。截至2022年9月底，成立满三年的养老目标基金平均年化收益率6.42%。在8月18日，全国社会保障基金理事会公布了2021年度社保基金年度报告。根据年报，2021年末社保基金资产总额超过3万亿元，当年投资收益额超过1130亿元。从投资收益来看，2021年，社保基金投资收益额1131.80亿元，投资收益率4.27%。社保基金自成立以来的年均投资收益率8.30%，累计投资收益额17958.25亿元。

个人养老金入市有什么意义？可以参考已经入市很久的社保资金。首先是保值增值的需求。在过去的较长时间里，一方面社保资金缺口在扩大，另一方面资金闲置利用率低，不断贬值，而传统储蓄和理财等渠道方法保值有余，增值不足，需要一定权益资产配置来实现增值目的。其次是为资本市场提供了资金来源和成熟投资理念，这些资金均是长期性资金，以资产配置为主要策略，重视发挥权益投资对资产的增值作用，最后是为资本市场提供了稳定的长期资金，在我国经济转型升级的关键时点，个人养老金投资公募基金业务将成为资本市场直接融资体系新的一类长期稳定资金来源，有利于服务国家创新驱动战略，更好服务于实体经济发展，也有利于实现养老金与资本市场良性发展的互动机制。

综合来看，养老基金还是可以适当参与的且适合大多数人的。首先缴纳金额自愿，每年额度上限12000元，数额有限，同时根据养老金过往业绩来看，表现较为稳健，不太会像其他基金波动较大；其次，可以享受税收优惠政策，根据财政部、税务总局发布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》文件内容：对个人养老金实施递延纳税优惠政策，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按3%的税率计算缴费个人所得税。如每年按12000元缴纳，最终能节约一笔税费支出。最后，有助于帮助个人建立理财习惯，同时可以起到强制储存，长期投资的目的，可以让部分资金保值增值，抵御通胀，而且也能对第一、第二支柱的养老体系进行一定增补。所以，如果有条件且希望长期投资的投资者来说，养老目标基金是个值得考虑可选项。